先看保函是哪一種：見索即付和擔保型，處境完全不同
保函的類型決定了業主兑付有多容易、你能攔住的機會有多大，所以動作之前先把保函原文讀清楚。大體有兩類。一類是由銀行開出的保函或備用信用證，常寫成業主書面提出索賠、聲明承包商違約即可付款，出函方不審查違約是否真實成立，通常稱為見索即付型。另一類是由保險公司或擔保公司開出的擔保保函，通常要求業主證明承包商確實違約，擔保公司會調查、要求雙方提供材料，有時還可以選擇代為完成工程而不是直接付錢。
讀保函時重點看：索賠需要滿足的條件和形式、索賠必須提交的期限和保函到期日、擔保金額是否隨工程進度遞減、出函方在付款前是否要通知你。很多保函還約定了索賠必須附帶的文件，業主的索賠形式不符合要求，出函方可以拒付。
別忘了你自己簽過的東西：開保函時公司通常和出函方簽了反擔保或補償協議，有時股東或董事還個人簽了擔保。保函被兑付後，出函方就會依據這些文件向公司甚至個人追償。把這份協議也找出來，一起交給律師。
頭兩天：通知出函方、書面回應業主、保全證據
頭兩天要同時做三件事：通知出函方你對索賠有異議，書面回應業主的違約指控，把能證明你沒有違約的證據全部保全。通知出函方：説明你已收到索賠通知、認為業主指稱的違約不成立或存在爭議，請出函方在付款前給你陳述的機會並提供業主的索賠文件副本。擔保型保函的出函方通常會聽取承包商的意見；見索即付型未必，但書面異議仍然要發，為日後主張留底。
回應業主：逐條對應業主指稱的違約事實，例如工期延誤、質量問題、擅自停工，給出你的説明和證據，比如延誤是由業主變更、付款拖延、圖紙遲交或不可抗力造成的。如果你之前按合同發過延期申請或不可抗力通知，這時就是最有力的證據，相關做法見 不可抗力通知怎麼發。
保全證據：施工日誌、會議紀要、往來函件、變更指令、進度款申請與付款記錄、現場照片和監理確認文件，全部複製歸檔。業主常常在兑付保函的同時停止付款或接管現場，證據在現場的，先拿出來。
能不能攔住兑付：談判、出函方審查與法院途徑
攔住兑付的現實途徑有三條：和業主談、在出函方審查環節提出異議、由律師評估是否向法院申請暫時制止兑付，三條路往往同時走。和業主談：很多兑付通知其實是施壓手段，業主真正想要的是你加快進度、補救質量問題或在某個爭議上讓步。如果能提出具體的補救方案和時間表，換取業主撤回或暫緩索賠，通常是成本最低的結果，達成的一致務必落在書面上。
出函方審查：擔保型保函下，你提交的證據和陳述會直接影響擔保公司是否付款、付多少。見索即付型保函下，出函方原則上只審查索賠形式，除非存在明顯欺詐等例外情形，出函方的空間很小。
法院途徑：是否可以向法院申請臨時措施暫時制止兑付，取決於保函的性質、合同的爭議解決條款、是否有充分證據證明索賠明顯不當，以及時間是否來得及。這是高度個案的判斷，必須由律師決定，不要自己去法院或出函方「鬧」。合同如果約定了仲裁，爭議的主體部分通常要走仲裁，幾種途徑的比較見 合同糾紛怎麼解決。
保函已經被兑付：追償、反索賠與現金流
如果保函已經付出去，接下來有兩條線同時處理：出函方向你追償，以及你向業主主張不當兑付的返還和損失。出函方追償：依據反擔保或補償協議，出函方會要求公司償還已付金額，有時還包括相關費用。先核對出函方是否按保函條件付款、業主的索賠是否符合形式要求；如果出函方在不符合條件的情況下付了款，你可能有抗辯空間，交給律師判斷。在此基礎上，與出函方協商還款安排，避免被直接追到股東個人。
向業主主張：如果業主的違約指控不成立，被兑付的金額可以作為你的索賠的一部分，和被拖欠的工程款、保留金、業主違約造成的損失一起，通過合同約定的仲裁或訴訟途徑主張。這通常需要時間，證據越完整，結果越可預期。
現金流：保函被兑付往往伴隨業主停付、接管現場，公司現金流會受到雙重衝擊。儘早評估在建的其他項目、分包和供應商的付款安排，必要時與銀行溝通融資，不要等到工資發不出來才處理。
業主同時要接管現場或終止合同時
兑付保函常常和業主終止合同、接管現場一起出現，這時要把現場交接做成有記錄、有清點、有確認的程序，而不是一走了之或者拒不撤場。先看合同的終止條款：業主終止合同需要滿足什麼條件、要提前多久書面通知、你有沒有補救期。如果業主沒有按合同程序終止，這本身就是你日後主張的依據，但現場層面仍然要冷靜處理，不要強佔或對抗。
撤場時做三件事：與業主代表和監理一起對已完工程量、現場材料和設備做聯合清點並簽字確認；拍照錄像記錄交接時的現場狀態；你自有的設備和未安裝的材料列清單，約定取回方式。這些記錄決定了日後結算時你的工程量和損失能不能被認可。
分包和供應商也要通知。他們的合同多數是和你簽的，業主終止並不自動終止你和分包之間的合同，處理不當會讓你兩頭被索賠。按各自合同發出通知、核對已完成的工作、協商結算方式。工地上如有勞工安全事項未了，也要一併交接清楚。牌照或資質問題引發的終止，見 承包商牌照過期或類別不符怎麼辦。
下一個項目怎麼簽保函，以及易行能做什麼
下一次開保函之前，把三件事談進合同和保函條款：兑付的前提條件、兑付前的通知和陳述機會、擔保金額隨進度遞減。能爭取擔保型保函就不要輕易接受見索即付型；必須接受見索即付的，也要在主合同里約定業主在索賠前必須先書面通知違約並給出補救期。保函到期日和工程實際進度要對得上，避免工程延期後保函被要求延長，業主借延期之機施壓。
內部管理上，把每一份保函的金額、到期日、出函方、對應項目和反擔保文件列成一張表，由專人跟蹤；項目出現爭議苗頭時，第一時間檢查對應保函的條件。建築承包的整體風險地圖見 建築工程承包的常見經營風險。
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