頭 24 小時：先停付款，再固定記錄，然後發書面催告
順序是：停掉還沒付的 → 把已經付的證據固定 → 用書面方式給對方一個明確期限。這三步做完之前，不要在電話裏吵，也不要威脅報警。
- 停掉所有後續付款。分期預付還沒到期的那幾筆立刻暫停；開給對方的遠期支票如果還沒被兑付，聯繫開户行了解止付的條件與手續，並保留止付理由的書面依據，因為無正當理由止付自己也可能惹上麻煩。同一供應商名下的其他訂單一併凍結。
- 固定付款證據。銀行轉賬憑證、電子錢包交易記錄、對方開的收據或發票。重點看收款賬户是誰的名字：公司賬户還是某個人的私人賬户，這一點決定你將來告的是誰。現金付款而沒有收據的，儘快讓在場的人寫下書面説明。
- 固定溝通記錄。報價單、採購訂單、合同、聊天記錄（Viber、WhatsApp、微信、郵件）裏關於交期、規格、付款條件的每一句話。完整導出，不要只截幾張圖；對方的手機號、社交賬號、頭像頁面也一併存檔，賬號隨時可能註銷。
- 發出書面催告。用郵件加一份可留存送達證明的方式，寫明訂單編號、已付金額、約定交期、要求在某個具體日期前交貨或退款，逾期將解除合同並追償。措辭只陳述事實。這封信是後面所有程序的起點。
如果對方電話打不通、門店關了，同一天派人去登記地址和實際倉庫看一眼並拍照，這本身就是證據。
核實對方到底是誰：你能告的對象決定了能追回多少
很多預付款追不回來，不是因為官司打不贏，而是直到出事才發現不知道該告誰。在發律師函之前，先把對方的法律身份查清楚。
- 登記身份。對方是公司還是個體經營者？公司在證券交易委員會登記，個體商號在貿工部登記商號名稱，兩者的責任主體不同：公司以公司財產負責，個體經營者以個人全部財產負責。登記名稱、登記地址、負責人姓名，都要和合同、收據上的名字對一遍。
- 營業許可。向對方所在市政府瞭解其是否持有有效的營業許可。沒有許可、地址對不上，是對方從一開始就不正規的信號，對後面認定是否存在欺騙有用。
- 收款賬户。錢進的是公司賬户，還是老闆、銷售、甚至第三方的私人賬户。進了私人賬户的，那個人本身可以成為追償對象。
- 和你對接的人。是老闆本人、有授權的員工，還是自稱代理的中間人。中間人收了錢沒轉給工廠，是另一種常見情形，這時候你要追的是中間人，工廠可能確實沒收到錢。找採購代理時怎麼防這一條，見 怎麼選採購代理。
- 資產線索。倉庫、車輛、門店、其他客户。知道對方有什麼，才知道贏了以後有沒有東西可執行。
查下來如果發現公司根本不存在、名字是冒用的、地址是假的，這件事的性質就從「違約」轉向了「詐騙」，處置順序改按 在菲律賓被騙了怎麼辦 走。
追款的幾條路：催告、調解、小額法庭、普通訴訟
對方還在、只是拖着不交貨不退錢的，走民事路徑；選哪一條主要看金額和對方的身份。
- 正式催告與解除合同。書面催告期滿仍不履行的，發函明確解除合同並要求返還預付款。由律師出具的催告函分量更重，很多供應商在這一步會退一部分或給出交貨計劃。函的寫法與作用見 菲律賓律師函。
- 社區調解。雙方都是自然人、且住在同一市鎮的糾紛，起訴前通常要先經過社區調解；但只要有一方是公司，這道程序一般不適用。制度細節見 barangay 調解制度。
- 小額法庭。純粹的金錢返還請求、金額在限額以內的，可以走小額程序：不需要律師出庭，用表格立案，程序比普通訴訟快得多。限額與流程以最高法院當期規則為準，見 菲律賓小額法庭怎麼用。公司作為原告需要出具授權代表的文件。
- 普通民事訴訟。金額超過小額限額，或者除了退款還要主張損失賠償的，走普通程序。可以同時申請財產保全，前提是能證明對方有轉移財產的跡象。時間和成本都明顯更高。
- 仲裁。合同裏寫了仲裁條款的，按條款走。
幾條路怎麼比較，見 合同糾紛怎麼解決。一個現實：勝訴只是拿到一張判決，對方名下沒有可執行財產的，判決也換不成錢，見 官司贏了對方不執行怎麼辦。所以起訴之前先看上一節查到的資產線索，值不值得打。
違約還是詐騙：為什麼你去報警，對方説這是民事糾紛
收了錢沒交貨本身不是犯罪，是違約。要構成詐騙，核心是對方在收錢的那一刻或之前就在騙你。這條線劃在哪裏，決定了刑事路徑走不走得通。
更接近違約的情形：對方是真實經營的供應商，以前交過貨，這次因為原料漲價、資金週轉、工廠出事而交不出來；一直在回消息，承認欠貨，只是不斷改期。這類情況警方和檢察機關通常不會當刑事案件處理。
更接近詐騙的情形：
- 用虛假身份、冒用別人的公司名稱或偽造的登記文件、許可證來取得你的信任；
- 展示的倉庫、庫存、工廠根本不屬於他；
- 同一批貨同時賣給好幾個買家，收了多份預付款；
- 收到錢後立刻失聯、註銷賬號、搬離地址；
- 錢被要求打進與公司無關的私人賬户，隨後被迅速轉走。
這些事實需要證據支撐，而不是推測。能證明「從一開始就是假的」的材料越多，刑事受理的可能性越高。
如果對方開過支票給你退款而支票跳票了，那是另一條獨立的線，處理方式見 收到的支票跳票了怎麼追。
刑事報案的順序：先到轄區警局做記錄，再帶完整材料向檢察機關提交控告，由檢察官判斷是否立案。通過網絡平台、社交媒體找到的供應商並在線上付款的，電子證據的固定方法見 舉報網絡詐騙。兩條路可以並行，但刑事程序很慢，主要作用是施壓，別指望它替你把錢要回來。
追款過程中不能做的幾件事
錢被人拿走已經夠糟了，別再讓自己多一個被告的身份。
- 上門搬貨抵債。對方倉庫裏的貨哪怕就是你訂的那批，在交付之前也還不是你的。未經對方同意或法院命令擅自搬走，可能被控盜竊或強佔。想拿貨抵款，必須有對方簽字的書面協議。
- 扣人、扣車、扣證件。把對方的銷售或司機留下「等老闆來付錢」，是嚴重的刑事問題。
- 在社交媒體、行業羣裏曝光。誹謗在菲律賓是刑事罪名，網絡上發佈的處理更重。你可以私下提醒有業務往來的同行，但公開點名、發身份證件照片，風險在你這邊。
- 找人「上門催收」。請非正規的催收人員去施壓，對方一旦報警，僱主是第一責任人。
- 先付一筆錢給「能把錢要回來的人」。這是二次受騙最常見的開頭。正規的律師收費有書面委託協議，不會以「打點」名義要錢。
- 繼續追加付款「把貨贖出來」。對方説再付一筆尾款就發貨，是典型的加碼話術。在第一筆沒有任何交付之前，不要付第二筆。
- 把賬做平。為了讓報表好看，把這筆預付款直接記成採購成本或費用。沒有合規發票和交付憑證的支出，税務上本來就站不住，還會抹掉你證明損失的痕跡。
另外注意時間：合同請求權有時效，拖得越久，證據越散、對方資產越少。催告期滿就做決定，不要無限期地等對方「下週一定」。
錢追不回來時賬怎麼辦，以及怎樣不再發生
追款同時要處理賬務：預付款掛在賬上不動，既不能抵税，也會在審計時被問。未交付的預付款在賬上是一筆應收性質的資產，不是費用。要把它作為壞賬損失處理，税務上有條件：通常需要證明確實盡了催收努力、款項確已無法收回，催告函、訴訟文件、對方失聯或無財產的證明都是支撐材料。具體口徑以税務局當期規定為準，由會計師判斷。所以即使你估計追不回來，催告和立案的文件也值得做。
下次怎麼付：
- 先驗身份再付錢：登記文件、營業許可、收款賬户户名三者一致，賬户必須是公司户。
- 壓低預付比例，按節點付：定金、驗貨、發貨、到貨分段，每一段對應一份可核實的憑證。
- 第一單小量試單，親自或委託第三方驗廠驗貨。
- 合同寫清：交期、逾期的後果、解除條件、退款期限、爭議解決方式；讓有權簽字的人簽，而不是銷售員。
- 要正式發票：收了錢不肯開合規發票的供應商，本身就是風險信號。
該找專業協助的情形：金額大到超過小額程序；對方有轉移財產跡象需要申請保全；同時有好幾家買家受害；或者你自己的下游客户因為你交不了貨正在向你索賠。
需要有人協助核查供應商登記信息、整理付款與往來證據、配合律師準備催告與立案材料、處理這筆預付款的賬務與申報，可以走 易行合規託管服務。易行國際旅行社是在菲律賓馬卡蒂註冊的中文商務諮詢公司，持有 SEC 註冊號 CS202009551、移民局認證 BI Accreditation No. CA-202624381-1（有效至 2027-06-30）、勞工部 DOLE 認證與退休署 PRA 認證；我們與政府部門無隸屬關係，不是律師事務所，不承諾任何追款結果。本文為一般性流程梳理，不構成法律意見，個案請諮詢菲律賓執業律師。