头 24 小时：先堵口子，再查他转了多少
顺序是：止付 → 改权限 → 清点 → 通知，查清楚转了多少钱排在最后。多数人反过来，花半天对账单，等反应过来时对方已经把剩下的钱也转走了。
- 立刻联系开户银行的客户经理，书面要求对所有大额与对外转账加一道人工核实。银行不会因为你的口头指控冻结账户，但多数银行接受由另一位有权签字人提出的「暂停线上转账、改为临柜双签」请求，这一步能在几小时内把大部分出口堵住。如果公司网银是单人 token 操作，要求立刻重置并换绑到你能控制的设备。
- 检查还有哪些「不经过公司主账户」的出钱渠道。公司名下的电子钱包、第三方支付商户后台、与客户约定的收款账户、公司信用卡、预付的供应商额度，每一条都是他能继续动的口子。逐个改密码、改收款账户、通知对方商户暂停。
- 清点他手里还握着什么：公司印章、SEC 文件原件、银行签字卡、支票本、保险箱钥匙、各系统管理员账号。印章与支票本在他手上，意味着他随时能再开出一张合法的支票。
- 用公司正式信函通知主要客户与供应商：自某日起，公司付款与收款变更由某人负责，此前任何以他个人名义发出的收款指令一律不作数。这一步既是止损，也是将来证明「公司已尽到通知义务」的证据。
做完这四步再去对账。此时你已经把「他还能拿走多少」压到了最低，接下来的每一步才是在稳定的局面上做的。公司正在同时遭遇别的突发（人被扣、货被扣）的，先按 创业突发分诊 的顺序排优先级。
取证：他回来之前，这几样东西必须先拿到手
核心原则：证据要能证明两件事——钱确实转到了他或他控制的账户，以及这笔转账不是公司授权的经营行为。光有「钱少了」不够，法律上他是有权签字的人，你要证明的是「越权」或「挪用」。
- 银行流水与转账凭证。以公司名义向银行申请完整对账单与每一笔转账的详细凭证（收款人姓名、账号、开户行），而不只是网银截图。收款人如果是他本人、他的亲属或一家你从没听过的公司，这个信息本身就是最硬的证据。
- 授权文件。董事会决议、银行签字卡、公司章程里关于付款授权的条款。你要证明这笔钱超出了他被授权的范围——比如需要双签而只有单签，或者金额超过了决议规定的权限。
- 业务对应关系。每一笔可疑转账对应的合同、发票、收据是否存在。转走的钱如果找不到任何业务凭证，就是「无对价转出」，这是挪用最典型的特征。
- 他的书面痕迹。微信、邮件、公司群里他对这些款项的解释（哪怕是谎言），以及他失联前后的消息。导出、截图、备份到不在他能触达的地方。
- 公司文件原件的去向。如果 SEC 登记文件、印章、支票本在他手上，马上做一份清单并由另一名股东或员工签字见证，日后要补办或申报遗失时用得上。
所有证据都要有副本放在公司以外的地方。办公室钥匙、公司服务器、公司邮箱，他可能都还有权限。取证期间不要在公司群里讨论，也不要删除任何东西——包括他的账号，删除本身可能被解释为销毁证据。
报案：走哪条线才会被受理，以及为什么「他跑了」不是案由
菲律宾警方和检察机关受理的是具体的犯罪事实，不是「合伙人不见了」。你要带着证据去指控的是一个具体行为——比如将公司财产据为己有、伪造文件、或者以欺诈方式取得款项——而不是让对方帮你找人。
通常会被考虑的几条线：
- 侵占类。有权管理公司财产的人把财产转为己用，且拒绝归还或无法说明去向。这是合伙人卷款最常被归入的类别，前提是你能证明他对这笔钱负有保管或管理义务、钱确实到了他手上、你已经要求归还而他没有。
- 伪造类。如果转账依据是伪造的决议、伪造的签字或篡改的发票，伪造本身是独立的指控，而且往往比侵占更容易证明——文件就在那里。
- 诈骗类。如果他是用虚构的项目、假合同骗公司打款，走的是诈骗线。
报案的实际顺序：先向辖区警局做记录备案，再带完整证据向有管辖权的检察机关提交正式控告，由检察官决定是否立案。警局记录本身不等于立案，但它锁定了你报案的时间点。报案流程与 blotter 和正式控告的区别，见 在菲律宾报警怎么报。
两个现实提醒：一是刑事程序很慢，它的价值在于施压和冻结资产，而不是快速拿回钱；二是对方如果已经出境，国内的刑事程序不会自动延伸到境外，但立案记录会影响他将来再入境，以及他在菲律宾名下其他资产的处置。涉及跨境转账或电子钱包的，另见 网络犯罪举报 里电子证据怎么固定。
民事追偿：钱从哪里追、按什么顺序追
刑事是施压，民事才是拿钱。两条线可以同时走，而且通常应该同时走。
第一层，他在菲律宾名下的资产。房产、车辆、银行账户、他在其他公司的股份。民事诉讼中可以申请在判决前先行扣押或冻结，防止他继续转移；申请的前提是你能证明对方有转移财产逃避债务的迹象——而他卷款失联这件事本身，通常就是最好的证明。账户冻结与扣押的机制见 企业账户冻结与扣押全解，只是这次你是申请方。
第二层，他在公司里的股份。他的股份仍然是他的财产，可以成为执行标的。实务上更常见的做法是：通过股东决议和法律程序，把他应赔偿公司的金额与他的股权价值相抵，再处理股权归属。这一步牵涉外资比例、SEC 备案与税，细节见 股权转让手续。
第三层，收款方。如果钱转到了第三方账户（他的亲属、一家壳公司），这些收款方在明知来源不正当的情况下也可能被追索。证据里收款人信息的价值就在这里。
追偿路径的选择：金额较小、对方还在菲律宾的，先发正式催告函设定归还期限，很多案子在这一步就有谈判空间；对方失联或拒绝的，直接进入诉讼并同步申请保全。催告函怎么写、什么情况它有用，见 菲律宾律师函。胜诉不等于拿到钱——判决之后的执行是另一场战斗，见 官司赢了对方不执行怎么办。
这几件事做了，你会从受害者变成被告
在菲律宾，程序错误的代价经常比损失本身更大。以下几件事是中资公司在这种局面里最常犯的，每一件都见过真实后果。
- 私自改公司登记、把他从股东名册里划掉。股东资格不是你单方面能取消的。擅自改 SEC 文件或年度资料表，等于给了他一个反告你伪造的把柄。要变更，走股东会决议与法定程序，见 GIS 周年申报 里关于股东资料变更的要求。
- 扣他的护照、堵他的门、去他家要人。这些行为在菲律宾可能构成独立的刑事指控，而且会让你在后续民事案件里失去道德与法律上的主动。
- 在社交媒体或华人群里公开点名。哪怕他真的卷款，公开指控在判决之前都可能被反诉诽谤，这在菲律宾是刑事罪名。
- 用公司的钱「先垫上」、把账做平。这会破坏证据链——你把他转走的钱的痕迹盖住了，将来要证明损失就难了。账要保持原样，损失单独记录。
- 停止公司的税务与申报。他跑了，公司的申报义务没跑。漏报会带来新的罚款，而且 BIR 不会因为「合伙人跑了」而豁免。申报节奏见 企业税务申报时间表。
- 找「有门路的人」帮你把钱追回来、先付一笔前期费用。这是二次受害最常见的开场白。
如果公司是靠本地挂名股东持股的，局面会更复杂——他在法律上可能才是股东，而你是那个站不住的人。这种结构的风险见 反 Dummy 法与挂名股东风险，先弄清自己的法律位置再决定怎么打。
把公司接回来，以及什么情况下该找专业协助
止损和取证做完之后，公司还得继续运转，否则追回来的钱也填不上停摆的窟窿。接下来要做的是：重新梳理银行签字权限与内控（双签、限额、对账分离）；补办被他带走的文件原件；向 SEC 更新董事与签字人信息；向主要客户与供应商说明过渡安排；评估是否需要更换会计与审计。内部资金被员工而非合伙人挪用的情形，处理逻辑不同，见 员工挪用公款怎么办。
这几种情况不要自己硬扛：一是转账涉及多个账户与第三方收款人，需要银行流水的专业梳理；二是对方已经出境，要同时考虑在菲资产保全与跨境追索的可行性；三是公司股权结构本身有问题（挂名、代持、外资比例），每一步法律动作都可能牵动公司存续；四是对方先你一步报案或起诉，你已经处在被告位置。
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