頭 24 小時：先堵口子，再查他轉了多少
順序是：止付 → 改權限 → 清點 → 通知，查清楚轉了多少錢排在最後。多數人反過來，花半天對賬單，等反應過來時對方已經把剩下的錢也轉走了。
- 立刻聯繫開户銀行的客户經理，書面要求對所有大額與對外轉賬加一道人工核實。銀行不會因為你的口頭指控凍結賬户，但多數銀行接受由另一位有權簽字人提出的「暫停線上轉賬、改為臨櫃雙簽」請求，這一步能在幾小時內把大部分出口堵住。如果公司網銀是單人 token 操作，要求立刻重置並換綁到你能控制的設備。
- 檢查還有哪些「不經過公司主賬户」的出錢渠道。公司名下的電子錢包、第三方支付商户後台、與客户約定的收款賬户、公司信用卡、預付的供應商額度，每一條都是他能繼續動的口子。逐個改密碼、改收款賬户、通知對方商户暫停。
- 清點他手裏還握着什麼：公司印章、SEC 文件原件、銀行簽字卡、支票本、保險箱鑰匙、各系統管理員賬號。印章與支票本在他手上，意味着他隨時能再開出一張合法的支票。
- 用公司正式信函通知主要客户與供應商：自某日起，公司付款與收款變更由某人負責，此前任何以他個人名義發出的收款指令一律不作數。這一步既是止損，也是將來證明「公司已盡到通知義務」的證據。
做完這四步再去對賬。此時你已經把「他還能拿走多少」壓到了最低，接下來的每一步才是在穩定的局面上做的。公司正在同時遭遇別的突發（人被扣、貨被扣）的，先按 創業突發分診 的順序排優先級。
取證：他回來之前，這幾樣東西必須先拿到手
核心原則：證據要能證明兩件事——錢確實轉到了他或他控制的賬户，以及這筆轉賬不是公司授權的經營行為。光有「錢少了」不夠，法律上他是有權簽字的人，你要證明的是「越權」或「挪用」。
- 銀行流水與轉賬憑證。以公司名義向銀行申請完整對賬單與每一筆轉賬的詳細憑證（收款人姓名、賬號、開户行），而不只是網銀截圖。收款人如果是他本人、他的親屬或一家你從沒聽過的公司，這個信息本身就是最硬的證據。
- 授權文件。董事會決議、銀行簽字卡、公司章程裏關於付款授權的條款。你要證明這筆錢超出了他被授權的範圍——比如需要雙簽而只有單簽，或者金額超過了決議規定的權限。
- 業務對應關係。每一筆可疑轉賬對應的合同、發票、收據是否存在。轉走的錢如果找不到任何業務憑證，就是「無對價轉出」，這是挪用最典型的特徵。
- 他的書面痕跡。微信、郵件、公司羣裏他對這些款項的解釋（哪怕是謊言），以及他失聯前後的消息。導出、截圖、備份到不在他能觸達的地方。
- 公司文件原件的去向。如果 SEC 登記文件、印章、支票本在他手上，馬上做一份清單並由另一名股東或員工簽字見證，日後要補辦或申報遺失時用得上。
所有證據都要有副本放在公司以外的地方。辦公室鑰匙、公司服務器、公司郵箱，他可能都還有權限。取證期間不要在公司羣裏討論，也不要刪除任何東西——包括他的賬號，刪除本身可能被解釋為銷燬證據。
報案：走哪條線才會被受理，以及為什麼「他跑了」不是案由
菲律賓警方和檢察機關受理的是具體的犯罪事實，不是「合夥人不見了」。你要帶着證據去指控的是一個具體行為——比如將公司財產據為己有、偽造文件、或者以欺詐方式取得款項——而不是讓對方幫你找人。
通常會被考慮的幾條線：
- 侵佔類。有權管理公司財產的人把財產轉為己用，且拒絕歸還或無法説明去向。這是合夥人捲款最常被歸入的類別，前提是你能證明他對這筆錢負有保管或管理義務、錢確實到了他手上、你已經要求歸還而他沒有。
- 偽造類。如果轉賬依據是偽造的決議、偽造的簽字或篡改的發票，偽造本身是獨立的指控，而且往往比侵佔更容易證明——文件就在那裏。
- 詐騙類。如果他是用虛構的項目、假合同騙公司打款，走的是詐騙線。
報案的實際順序：先向轄區警局做記錄備案，再帶完整證據向有管轄權的檢察機關提交正式控告，由檢察官決定是否立案。警局記錄本身不等於立案，但它鎖定了你報案的時間點。報案流程與 blotter 和正式控告的區別，見 在菲律賓報警怎麼報。
兩個現實提醒：一是刑事程序很慢，它的價值在於施壓和凍結資產，而不是快速拿回錢；二是對方如果已經出境，國內的刑事程序不會自動延伸到境外，但立案記錄會影響他將來再入境，以及他在菲律賓名下其他資產的處置。涉及跨境轉賬或電子錢包的，另見 網絡犯罪舉報 裏電子證據怎麼固定。
民事追償：錢從哪裏追、按什麼順序追
刑事是施壓，民事才是拿錢。兩條線可以同時走，而且通常應該同時走。
第一層，他在菲律賓名下的資產。房產、車輛、銀行賬户、他在其他公司的股份。民事訴訟中可以申請在判決前先行扣押或凍結，防止他繼續轉移；申請的前提是你能證明對方有轉移財產逃避債務的跡象——而他捲款失聯這件事本身，通常就是最好的證明。賬户凍結與扣押的機制見 企業賬户凍結與扣押全解，只是這次你是申請方。
第二層，他在公司裏的股份。他的股份仍然是他的財產，可以成為執行標的。實務上更常見的做法是：通過股東決議和法律程序，把他應賠償公司的金額與他的股權價值相抵，再處理股權歸屬。這一步牽涉外資比例、SEC 備案與税，細節見 股權轉讓手續。
第三層，收款方。如果錢轉到了第三方賬户（他的親屬、一家殼公司），這些收款方在明知來源不正當的情況下也可能被追索。證據裏收款人信息的價值就在這裏。
追償路徑的選擇：金額較小、對方還在菲律賓的，先發正式催告函設定歸還期限，很多案子在這一步就有談判空間；對方失聯或拒絕的，直接進入訴訟並同步申請保全。催告函怎麼寫、什麼情況它有用，見 菲律賓律師函。勝訴不等於拿到錢——判決之後的執行是另一場戰鬥，見 官司贏了對方不執行怎麼辦。
這幾件事做了，你會從受害者變成被告
在菲律賓，程序錯誤的代價經常比損失本身更大。以下幾件事是中資公司在這種局面裏最常犯的，每一件都見過真實後果。
- 私自改公司登記、把他從股東名冊裏劃掉。股東資格不是你單方面能取消的。擅自改 SEC 文件或年度資料表，等於給了他一個反告你偽造的把柄。要變更，走股東會決議與法定程序，見 GIS 週年申報 裏關於股東資料變更的要求。
- 扣他的護照、堵他的門、去他家要人。這些行為在菲律賓可能構成獨立的刑事指控，而且會讓你在後續民事案件裏失去道德與法律上的主動。
- 在社交媒體或華人羣裏公開點名。哪怕他真的捲款，公開指控在判決之前都可能被反訴誹謗，這在菲律賓是刑事罪名。
- 用公司的錢「先墊上」、把賬做平。這會破壞證據鏈——你把他轉走的錢的痕跡蓋住了，將來要證明損失就難了。賬要保持原樣，損失單獨記錄。
- 停止公司的税務與申報。他跑了，公司的申報義務沒跑。漏報會帶來新的罰款，而且 BIR 不會因為「合夥人跑了」而豁免。申報節奏見 企業税務申報時間表。
- 找「有門路的人」幫你把錢追回來、先付一筆前期費用。這是二次受害最常見的開場白。
如果公司是靠本地掛名股東持股的，局面會更復雜——他在法律上可能才是股東，而你是那個站不住的人。這種結構的風險見 反 Dummy 法與掛名股東風險，先弄清自己的法律位置再決定怎麼打。
把公司接回來，以及什麼情況下該找專業協助
止損和取證做完之後，公司還得繼續運轉，否則追回來的錢也填不上停擺的窟窿。接下來要做的是：重新梳理銀行簽字權限與內控（雙簽、限額、對賬分離）；補辦被他帶走的文件原件；向 SEC 更新董事與簽字人信息；向主要客户與供應商説明過渡安排；評估是否需要更換會計與審計。內部資金被員工而非合夥人挪用的情形，處理邏輯不同，見 員工挪用公款怎麼辦。
這幾種情況不要自己硬扛：一是轉賬涉及多個賬户與第三方收款人，需要銀行流水的專業梳理；二是對方已經出境，要同時考慮在菲資產保全與跨境追索的可行性；三是公司股權結構本身有問題（掛名、代持、外資比例），每一步法律動作都可能牽動公司存續；四是對方先你一步報案或起訴，你已經處在被告位置。
需要有人協助梳理銀行與 SEC 文件、配合律師準備證據清單、接管公司的申報與合規日曆讓公司在訴訟期間不出新問題，可以走 易行合規託管服務。易行國際旅行社是在菲律賓馬卡蒂註冊的中文商務諮詢公司，持有 SEC 註冊號 CS202009551、移民局認證 BI Accreditation No. CA-202624381-1（有效至 2027-06-30）、勞工部 DOLE 認證與退休署 PRA 認證；我們與政府部門無隸屬關係，不是律師事務所，不承諾任何報案或追償結果。本文為一般性流程梳理，不構成法律意見，個案請諮詢菲律賓執業律師。